Prestar su cuenta bancaria a familiares o amigos para realizar transacciones conlleva una serie de riesgos que se deben evitar, como tener que pagar impuestos, o por lo menos declarar renta, o ser acusado de lavado de activos.
Consecuencias de prestar una cuenta bancaria.
Prestar la cuenta bancaria para que una tercera persona haga consignaciones en ella supone algunos riesgos, desde tributarios hasta penales.
Favores inocentes como dejar que nos consignen en la cuenta una plata para la abuela o un amigo puede traernos problemas, lo que es innecesario considerando que actualmente hay herramientas que permiten a cualquier persona recibir dinero sin siquiera tener una cuenta, como NEQUI, entre otras.
Este riesgo se incrementa según sea el monto de la consignación, pues son datos que se cruzan con entidades estatales como la Dian e incluso pueden activar una alerta de lavado de activos.
Consecuencias tributarias de prestar la cuenta bancaria.
Cuando se presta la cuenta bancaria para que un tercero consigne dineros en ella, lleva a que el monto de las consignaciones anuales se incremente, lo que puede llevar al contribuyente a declarar renta si no era declarante.
El monto de las consignaciones es uno de los topes para determinar si una persona natural debe o no presentar la declaración de renta, de modo que toda consignación que realice un tercero afecta ese tope.
Adicionalmente a la obligación de declarar, si las consignaciones son relevantes o son cruzadas con terceros, la persona puede verse en la necesidad de explicar a la Dian el origen de esos ingresos, ya que la Dian puede presumir una omisión de ingresos si no se justifican los saldos acumulados o los movimientos realizados.
Supóngase que a 31 de diciembre termina con un saldo de $200,000,000 que no son suyos. Ese saldo para la Dian hará parte de su patrimonio. ¿Cómo lo explicaría? Difícilmente la Dian le creerá que era un regalo de Navidad para su abuela.
Consecuencias penales de prestar las cuentas bancarias.
Adicional a los problemas que se pueden tener con la Dian por prestar la cuenta a familiares o amigos, está el riesgo penal.
No siempre hay certeza del origen de los dineros que nos consignan en la cuenta, y podemos vernos involucrados en actividades ilícitas como lavado de activos.
Y casos más graves se han presentado, como que en una actividad de extorsión nos piden prestada la cuenta bancaria para que el valor de la extorsión sea consignado en ella, lo que sin duda nos involucrará directamente en el hecho delictivo.
Prestar la cuenta bancaria es de alto riesgo, pues no hay certeza del origen de ese dinero que nos consignan, y menos si se trata de personas que no conocemos lo suficiente.
Hoy en día existen medios para que las personas que no tienen cuenta transfieran dinero a quien quieran sin necesidad de utilizar cuentas de terceros, así que no hay razón para asumir tal riesgo.
¿Cómo justificar consignaciones en nuestra cuenta bancaria?
Una consulta recurrente de nuestros lectores, y una consulta difícil de responder porque cada caso es particular y hay muchas casuísticas, algunas curiosas e inverosímiles.
No es sencillo justificar consignaciones bancarias con medios distintos a contratos, títulos valores o cualquier documento que acredite que la consignación corresponde a un evento de esos.
Puede ser útil cualquier correo electrónico, mensaje de WhatsApp, etc., con el que se pueda demostrar el origen y el porqué de la consignación, pero si hay una actividad illegal de por medio, lo mejor es contratar un buen abogado penalista que lo ayude.
Cuando los montos no son relevantes y provienen de actividades lícitas y de personas de confianza, el testimonio de las personas involucradas puede servir para justificar la consignación, pero si quien realizó la consignación lo hizo para endosar un problema al amigo ingenuo que le prestó la cuenta, probablemente esa persona no rendirá testimonio o lo hará en contra de quien le prestó la cuenta, pues con ese fin lo ha hecho desde el principio.
Por lo anterior, si se va a recibir una consignación ajena importante, lo ideal es asegurar la forma de poder justificarla en caso de que alguna autoridad lo requiera, y si no es posible anticipar una justificación creíble, lo mejor es no recibir esa consignación.
Preguntas frecuentes.
A continuación, damos respuesta a las preguntas frecuentes realizadas por nuestros lectores.
Cuando se recibe mucho dinero en una cuenta bancaria, es probable que se active una alerta sobre lavado de activos, lo que llevará a que la UIAF realice un seguimiento o investigación que puede involucrar a la Dian.
Por ello, siempre hay que tener justificación de los orígenes de los fondos que se consignan en nuestras cuentas bancarias.
Por ejemplo, una persona que históricamente tiene consignaciones bancarias mensuales de 1 o 2 millones de pesos, si le aparecen consignaciones por cientos de millones de pesos, representa un comportamiento sospechoso que puede llamar la atención tanto del banco como de las entidades estatales de control, y el titular de la cuenta tendrá que explicar y justificar esas consignaciones.
En el 2024, lo máximo que se puede depositar en una cuenta bancaria sin tener que declarar renta son $65,891,000. Es el monto máximo acumulado en todas las cuentas que tenga y durante todo el año.
Lo máximo que puede consignar el banco en un año es la suma de $65,891,000, y respecto al saldo que puede tener en el banco sin declarar, lo máximo es la suma de $211,793,000, suponiendo que la persona no tenga ningún otro activo, puesto que es el tope máximo de patrimonio para no declarar, de modo que de ese valor se debe descontar lo que tenga en otros bienes.
Por ejemplo, si tiene un apartamento que vale $150,000,000, en su cuenta bancaria no puede tener más de $61,793,000 porque superaría el tope de patrimonio.
Los movimientos en las cuentas de ahorro o corriente no se declaran. Lo que se declara es el ingreso asociado a ese movimiento. Por ejemplo, si usted hace una venta y el pago se lo consignan en su cuenta de ahorros, declara el valor de la venta, más no el movimiento bancario como tal.
Esto se debe a que no todos los movimientos bancarios corresponden a ingresos, ya que pueden obedecer a que ha recibido un crédito, le han pagado una deuda o son movimientos entre cuentas que no corresponden a un ingreso.
No. Prestar la cuenta bancaria no es un delito en sí mismo, pero sí puede configurarse un delito cuando se presta la cuenta bancaria para recibir dineros ilícitos, por ejemplo.
Deducción de pagos en efectivo – Bancarización
Reembolsos de gastos al trabajadorForma de citar este artículo (APA):
Gerencie.com. (2024, febrero 22). El riesgo de prestar las cuentas bancarias [Entrada de blog]. Recuperado de https://www.gerencie.com/el-riesgo-de-prestar-las-cuentas-bancarias.html
Liquidador de intereses moratorios Dian
Tabla de retención en la fuente año 2021
Edad de pensión en Colombia
Régimen tributario especial en el impuesto a la renta
Títulos valores
Comparendos de tránsito y fotomultas
Únete a nuestro canal de WhatsApp para recibir las últimas actualizaciones
Buenas tardes. Tenía una sociedad relacionada con un camión que manejaba. Yo pagaba la cuota del camión, buscaba los viajes, me encargaba de los gastos y los ingresos de los viajes me los consignaban a mi cuenta. De mi trabajo, yo retiraba el 20%. Lo manejé en los años 2022 y 2023. En el año 2022, me dijeron que tenía que declarar por consignaciones por un total de 120.000.000 millones.
¿Cómo hago para saber el monto de mis ingresos si todo me lo consignaban a mi cuenta bancaria? Agradecería una sugerencia. Gracias.
Buenas tardes,
Manejo un camión en sociedad que no figuraba como propietario. Todos los pagos me los hacían a mi cuenta. Tengo un total en consignaciones de 120.000.000 millones. De ahí sacaba mi producido y pagaban todos los gastos que tenía el camión. No sé cuántos ingresos debo declarar por este monto de dinero ante la Dian. Puesto que por el monto de las consignaciones debo hacer declaración, agradecería alguna sugerencia en este caso.
Gracias.
Con base al contrato que haya firmado para constituir la sociedad, determina los ingresos que pertenecen a cada uno, lo mismo que los costos y gastos.
Hola, buenas noches. ¿Qué pasa si un familiar hizo un préstamo y parte de ese dinero lo consignó a mi cuenta para que yo lo pusiera en una inversión virtual de Bancolombia? Ahora la inversión virtual ha terminado y me aparece nuevamente como consignación en mi cuenta, es decir, la misma suma de dinero con dos movimientos. ¿Cómo podría demostrar que ese dinero no es mío?
Buenas tardes, Estiven.
Es difícil probarlo, pero cuanto menos debe conservar el recibo de consignación que le hizo su familiar. Adicional a ello, en caso de una investigación, se requerirá del testimonio de su familiar al respecto.
Saludos
Una pregunta: si yo tengo dos cuentas que están a mi nombre, una en Bancolombia y otra en Lulo Bank, y traslado mi dinero por PSE de la cuenta de Bancolombia a la de Lulo Bank, ¿puedo tener problemas con la declaración de renta del próximo año? ¿La Dian puede tomar eso como ingresos adicionales?
Hola, tengo una pregunta. Si tengo deudas con tarjetas de crédito que superan los 15 millones, y la cuota mínima la pago con dinero de préstamos sin contrato, además de que un amigo de Estados Unidos me envía casi 25 millones de regalo, sé que debo presentar declaración de renta, pero ¿habría algún otro problema?
Deberá presentar declaración de renta siempre que el total de las consignaciones superen el tope de 1.400 Uvt, que para el 2023 equivalen a $59.377.000.
Por ello debe llevar un control de lo que se consigna en su cuenta, no importa si son dineros suyos, de créditos que le desembolsan, o de amigos que le consignan.
Saludos
¿Qué pasa si tengo un sueldo mínimo y, de un momento a otro, me transfieren 80 millones de pesos colombianos porque le presté mi cuenta a un amigo que vendió su negocio?
Buenas noches, señor Luis.
En principio la suma no supondría grandes dificultades, pero en todo caso debe poder demostrar el origen del dinero en caso de una investigación.
En el caso de los impuestos, seguramente tendrá que declarar renta por haber pasado el monto de consignaciones, y e igualmente tendrá que demostrar que las consignación era un ingreso para terceros y no propio.
Saludos
Por favor, ¿puedo tener dos cuentas de ahorro en Bancolombia?
Sí.